Instrumenty pochodne oraz pozostałe aktywa
Długoterminowe | Krótkoterminowe | Razem | ||||
31/12/2019 | 31/12/2018 | 31/12/2019 | 31/12/2018 | 31/12/2019 | 31/12/2018 | |
Instrumenty zabezpieczające przepływy pieniężne | 291 | 143 | 174 | 483 | 465 | 626 |
forwardy walutowe | 291 | 143 | 169 | 209 | 460 | 352 |
swapy towarowe | – | – | 5 | 274 | 5 | 274 |
Instrumenty pochodne niewyznaczone dla celów rachunkowości zabezpieczeń | 19 | 16 | 65 | 39 | 84 | 55 |
forwardy walutowe | – | – | 27 | 5 | 27 | 5 |
swapy towarowe | – | – | 38 | 34 | 38 | 34 |
swapy walutowo – procentowe | 19 | 11 | – | – | 19 | 11 |
swapy procentowe | – | 5 | – | – | – | 5 |
Instrumenty zabezpieczające wartość godziwą | – | 2 | 4 | 2 | 4 | 4 |
swapy towarowe | – | 2 | 4 | 2 | 4 | 4 |
Instrumenty pochodne | 310 | 161 | 243 | 524 | 553 | 685 |
Pozostałe aktywa finansowe | 72 | 95 | 468 | 336 | 540 | 431 |
należności z tytułu rozliczonych instrumentów pochodnych | – | – | 110 | 306 | 110 | 306 |
aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez inne całkowite dochody | 66 | 86 | – | – | 66 | 86 |
korekta pozycji zabezpieczanej | – | 4 | 4 | 21 | 4 | 25 |
depozyty zabezpieczające | – | – | 354 | – | 354 | – |
pozostałe | 6 | 5 | – | 9 | 6 | 14 |
Pozostałe aktywa niefinansowe | 238 | 243 | – | – | 238 | 243 |
nieruchomości inwestycyjne | 219 | 108 | – | – | 219 | 108 |
prawa wieczystego użytkowania gruntów | – | 115 | – | – | – | 115 |
pozostałe | 19 | 20 | – | – | 19 | 20 |
Pozostałe aktywa | 310 | 338 | 468 | 336 | 778 | 674 |
Na dzień 31 grudnia 2019 roku składnikami nieruchomości inwestycyjnych są głównie budynki socjalno-biurowe oraz grunty. W zależności od charakteru nieruchomości do oszacowania wartości godziwej stosowano metodę porównawczą lub dochodową na bazie operatów szacunkowych sporządzonych przez niezależnych ekspertów, wykorzystując obserwowalne informacje z rynku (poziom hierarchii 2 – wartość 149 mln PLN) lub metodę dochodową na bazie planowanych przyszłych przepływów pieniężnych (poziom hierarchii 3 – wartość 70 mln PLN). Metodę porównawczą stosowano przy założeniu, że wartość wycenianej nieruchomości jest równa cenie możliwej do uzyskania na rynku za nieruchomość o podobnym charakterze.
Na dzień 31 grudnia 2019 roku pozycja nieruchomości inwestycyjne zawiera aktywa z tytułu praw do użytkowania w wysokości 42 mln PLN.
Na dzień 31 grudnia 2019 roku Grupa posiada depozyty zabezpieczające niespełniające definicji ekwiwalentów środków pieniężnych dotyczące głównie zabezpieczenia rozliczeń transakcji na giełdzie Intercontinental Exchange Inc (ICE) oraz w Izbie Rozliczeniowej Giełd Towarowych S.A. (IRGIT).
Instrumenty pochodne oraz pozostałe zobowiązania
Długoterminowe | Krótkoterminowe | Razem | ||||
---|---|---|---|---|---|---|
31/12/2019 | 31/12/2018 | 31/12/2019 | 31/12/2018 | 31/12/2019 | 31/12/2018 | |
Instrumenty zabezpieczające przepływy pieniężne | 1 | – | 82 | 105 | 83 | 105 |
forwardy walutowe | 1 | – | – | – | 1 | – |
swapy towarowe | – | – | 82 | 105 | 82 | 105 |
Instrumenty pochodne niewyznaczone dla celów rachunkowości zabezpieczeń | 1 | 38 | 180 | 66 | 181 | 104 |
forwardy walutowe | 1 | – | 42 | 18 | 43 | 18 |
swapy towarowe | – | – | 119 | 21 | 119 | 21 |
swapy procentowe | – | 38 | 19 | – | 19 | 38 |
swapy walutowo – procentowe | – | – | – | 27 | – | 27 |
Instrumenty zabezpieczające wartość godziwą | – | 4 | 4 | 22 | 4 | 26 |
swapy towarowe | – | 4 | 4 | 22 | 4 | 26 |
Instrumenty pochodne | 2 | 42 | 266 | 193 | 268 | 235 |
Pozostałe zobowiązania finansowe | 152 | 357 | 223 | 79 | 375 | 436 |
zobowiązania z tytułu rozliczonych instrumentów pochodnych | – | – | 209 | 67 | 209 | 67 |
zobowiązania inwestycyjne | 94 | 102 | – | – | 94 | 102 |
leasing finansowy* | – | 193 | – | – | – | 193 |
korekta pozycji zabezpieczanej | – | 3 | 4 | 1 | 4 | 4 |
zobowiązania do zwrotu wynagrodzenia | – | – | 10 | 11 | 10 | 11 |
pozostałe** | 58 | 59 | – | – | 58 | 59 |
Pozostałe zobowiązania niefinansowe | 9 | 9 | 13 | 11 | 22 | 20 |
przychody przyszłych okresów | 9 | 9 | 13 | 11 | 22 | 20 |
Pozostałe zobowiązania | 161 | 366 | 236 | 90 | 397 | 456 |