Struktura walutowa instrumentów finansowych
| Klasy instrumentów finansowych | EUR | USD | CZK | CAD | Pozostałe waluty po przeliczeniu na PLN |
Razem po przeliczeniu na PLN |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31/12/2019 | 31/12/2018 | 31/12/2019 | 31/12/2018 | 31/12/2019 | 31/12/2018 | 31/12/2019 | 31/12/2018 | 31/12/2019 | 31/12/2018 | 31/12/2019 | 31/12/2018 | |
| Aktywa finansowe | ||||||||||||
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez inne całkowite dochody | – | – | – | – | – | – | 2 | 10 | – | – | 7 | 27 |
| Dostawy i usługi | 634 | 581 | 156 | 211 | 6 719 | 8 260 | 30 | 17 | 31 | 51 | 4 536 | 4 772 |
| Leasing | – | – | – | – | 143 | – | – | – | – | – | 25 | – |
| Instrumenty pochodne | 118 | 83 | 13 | 87 | – | – | – | – | – | – | 553 | 685 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 728 | 555 | 209 | 202 | 5 216 | 1 360 | 1 | 1 | 14 | 17 | 4 787 | 3 393 |
| Depozyty zabezpieczające | – | – | 79 | – | – | – | 2 | – | – | – | 304 | – |
| Należności z tytułu rozliczonych instrumentów pochodnych | – | – | 29 | 81 | – | – | – | – | – | – | 110 | 306 |
| Korekta pozycji zabezpieczanej | – | – | 1 | 7 | – | – | – | – | – | – | 4 | 25 |
| Pozostałe | 10 | 8 | 79 | 3 | 124 | 26 | 2 | – | 2 | 1 | 373 | 48 |
| 1 490 | 1 227 | 566 | 591 | 12 202 | 9 646 | 37 | 28 | 47 | 69 | 10 699 | 9 256 | |
| Zobowiązania finansowe | ||||||||||||
| Kredyty | 501 | 500 | – | 1 | – | – | 1 | 38 | – | – | 2 134 | 2 263 |
| Obligacje | 1 261 | 1 259 | – | – | – | – | – | – | – | – | 5 369 | 5 412 |
| Leasing | 341 | – | – | – | 2 371 | – | – | – | – | – | 1 852 | – |
| Dostawy i usługi | 368 | 315 | 1 072 | 994 | 3 708 | 3 442 | 20 | 24 | 5 | 10 | 6 326 | 5 742 |
| Zobowiązania inwestycyjne | 81 | 70 | 14 | 8 | 1 422 | 1 224 | 50 | 31 | – | – | 783 | 620 |
| Instrumenty pochodne | 6 | 16 | 48 | 44 | 305 | – | 4 | – | – | – | 268 | 235 |
| Zobowiązania z tytułu rozliczonych instrumentów pochodnych | – | – | 55 | 18 | – | – | – | – | – | – | 209 | 67 |
| Korekta pozycji zabezpieczanej | – | – | 1 | 1 | – | – | – | – | – | – | 4 | 4 |
| Pozostałe | 3 | 1 | 73 | 54 | 1 494 | 263 | 2 | – | – | – | 551 | 253 |
| 2 561 | 2 161 | 1 263 | 1 120 | 9 300 | 4 929 | 77 | 93 | 5 | 10 | 17 496 | 14 596 | |
Analiza wrażliwości na zmiany kursów walutowych
| EUR / PLN | USD / PLN | CZK / PLN | CAD / PLN | Razem | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 2018 | 2019 | 2018 | 2019 | 2018 | 2019 | 2018 | 2019 | 2018 | |
| odchylenie kursów +15% | ||||||||||
| Wpływ na wynik przed opodatkowaniem (A) | (1 526) | (1 665) | 60 | 57 | 11 | 4 | 4 | 1 | (1 451) | (1 603) |
| Wpływ na kapitał z tytułu stosowania rachunkowości zabezpieczeń (B) | (1 036) | (686) | 1 | 42 | – | – | – | – | (1 035) | (644) |
| Wpływ na kapitał z tytułu różnic kursowych z przeliczenia jednostek działających za granicą (C) | (11) | 165 | (129) | 4 | 69 | 114 | (20) | (28) | (91) | 255 |
| Wpływ łączny (A+B+C) | (2 573) | (2 186) | (68) | 103 | 80 | 118 | (16) | (27) | (2 577) | (1 992) |
| Wrażliwość inwestycji netto w podmioty zagraniczne z uwzględnieniem rachunkowości zabezpieczeń (D) | 112 | 119 | 363 | 322 | 1 480 | 1 458 | 318 | 295 | 2 273 | 2 194 |
| Łączny wpływ na rachunek zysków lub strat i inne całkowite dochody (A+B+D) | (2 450) | (2 232) | 424 | 421 | 1491 | 1 462 | 322 | 296 | (213) | (53) |
Przy odchyleniu kursów walutowych o (-)15% analiza wrażliwości wykazuje odchylenia tej samej wartości jak w powyższej tabeli ale ze znakiem przeciwnym.
Powyższe odchylenia kursów skalkulowano na podstawie średnich zmienności poszczególnych kursów walut w 2019 i 2018 roku.
Wpływ odchyleń kursów walut na wartość godziwą instrumentów pochodnych oszacowano przy niezmiennych poziomach stóp procentowych.